個(gè)體戶和小規(guī)模納稅人怎么申報(bào)清卡
新抄報(bào)順序:上報(bào)匯總——申報(bào)納稅——遠(yuǎn)程清卡
一、上報(bào)匯總
月初登錄開票軟件,在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境正常情況下系統(tǒng)將自動(dòng)抄稅并上報(bào)國稅,如網(wǎng)絡(luò)環(huán)境異常導(dǎo)致無法上報(bào)時(shí),需在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境恢復(fù)后點(diǎn)擊報(bào)稅處理——上報(bào)匯總模塊進(jìn)行手工上報(bào);
二、申報(bào)納稅
通過最新電子稅務(wù)局、網(wǎng)上申報(bào)軟件、網(wǎng)上辦稅平臺(tái)、窗口申報(bào)等方式登錄申報(bào)系統(tǒng)完成申報(bào)、繳款;(申報(bào)比對(duì)通過后方可遠(yuǎn)程清卡)
三、遠(yuǎn)程清卡
完成申報(bào)并繳款1小時(shí)后(這個(gè)時(shí)間不是固定的)登錄開票軟件，點(diǎn)擊報(bào)稅處理——狀態(tài)查詢,查看是否完成清卡操作。如開票軟件未自動(dòng)清卡,可點(diǎn)擊報(bào)稅處理——遠(yuǎn)程清卡進(jìn)行清卡操作。
季度申報(bào)納稅人:系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)識(shí)別,非申報(bào)月系統(tǒng)自動(dòng)清卡,申報(bào)月按以上3個(gè)步驟操作。
使用百旺設(shè)備的納稅人新抄報(bào)順序:上報(bào)匯總——申報(bào)納稅——反寫
一、上報(bào)匯總
確保軟件為最新版的情況下登陸開票軟件自動(dòng)上報(bào)匯總。如沒有自動(dòng)上報(bào)的,點(diǎn)擊報(bào)稅處理——網(wǎng)上抄報(bào),勾選全部發(fā)票票種(只要在稅控盤中存在的發(fā)票類型,都必須勾選。主分機(jī)結(jié)構(gòu)的同樣適用),點(diǎn)擊上報(bào)匯總。
二、申報(bào)納稅
通過電子稅務(wù)局、網(wǎng)上申報(bào)軟件、網(wǎng)上辦稅平臺(tái)、窗口申報(bào)等方式登錄申報(bào)系統(tǒng)完成申報(bào)、繳款(申報(bào)比對(duì)通過后方可反寫)
三、反寫
申報(bào)納稅成功后登陸軟件自動(dòng)反寫。查看反寫成功方法:打開報(bào)稅處理——狀態(tài)查詢——監(jiān)控管理信息,查看開票截止日期是否更新至下月申報(bào)期載止日。如未自動(dòng)反寫,請(qǐng)回到報(bào)稅處理——網(wǎng)上抄報(bào)模塊,勾選全部發(fā)票種類(只要在稅控盤中存在的發(fā)票類型,都必須勾選。主分機(jī)結(jié)構(gòu)的同樣適用)點(diǎn)擊反寫,提示反寫監(jiān)控成功。
季度申報(bào)納稅人:系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)識(shí)別,非申報(bào)月系統(tǒng)自動(dòng)反寫,申報(bào)月按以上3個(gè)步驟操作。
1月份是個(gè)大征期，季報(bào)的小規(guī)模和個(gè)體工商戶也要進(jìn)行申報(bào)，因此，本月所有的使用稅控設(shè)備的用戶必須先進(jìn)入開票軟件進(jìn)行上報(bào)匯總(或者反寫)后才能進(jìn)行申報(bào)!
為了1月份能更好的進(jìn)行申報(bào)工作，所有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員一定要知企業(yè)開票人員，月初上班第一件事，就是打開開票軟件，進(jìn)行上報(bào)匯總操作。
目前，開票軟件上報(bào)匯總都是自動(dòng)完成的，月初第一次進(jìn)入開票軟件，系統(tǒng)就會(huì)提示“上報(bào)匯總已完成”，如下圖。
我們進(jìn)入開票軟件，然后進(jìn)行清卡，會(huì)提示清卡失敗!
因?yàn)榘凑招牡靡?guī)則，當(dāng)開票軟件上報(bào)匯總完成后，必須增值稅申報(bào)成功后，才能清卡!那么現(xiàn)在問題來了，小規(guī)模企業(yè)大多數(shù)還是要按季度申報(bào)的，這個(gè)老板和會(huì)計(jì)都明白，但是大多數(shù)個(gè)體工商戶卻都沒有申報(bào)過，遇到這樣該怎么辦呢?
其實(shí)很簡單，進(jìn)行個(gè)體工商戶的申報(bào)即可，而且告訴大家，個(gè)體工商戶的申報(bào)也很簡單，具體方法如下(以山東的用戶為例)：
1、打開瀏覽器，打開山東國稅網(wǎng)上辦稅平臺(tái)
這地方有兩種登錄方式，密碼登錄和證書登錄!如果使用密碼登錄的話，需要先打平臺(tái)服務(wù)電話：96005656咨詢登錄密碼，然后輸入稅號(hào)和密碼即可登錄。因?yàn)橐斎氲膬?nèi)容太多，建議使用證書登錄
使用證書登錄，必須插入企業(yè)的稅盤(或者是對(duì)應(yīng)的稅控UK)，然后輸入稅盤的證書密碼即可(自己的證書密碼相信大家都知道)。
進(jìn)入電子稅務(wù)局以后，我們會(huì)看到增值稅申報(bào)，顯示未申報(bào)，然后我們點(diǎn)后面的“辦理”按鈕
然后會(huì)出現(xiàn)增值稅小規(guī)模納稅人(季報(bào))，右邊的申報(bào)表，其中第11欄，未達(dá)起征點(diǎn)銷售額，我們輸入稅局給我們定的季度銷售額度，然后點(diǎn)保存即可。
申報(bào)表保存后，再點(diǎn)左邊的小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)確認(rèn)，然后右邊點(diǎn)“確認(rèn)申報(bào)”按鈕即可完成申報(bào)!
當(dāng)增值稅申報(bào)完成以后，我們?cè)俅芜M(jìn)入開票軟件，系統(tǒng)即可自動(dòng)完成清卡。
如何判斷已經(jīng)清卡完成呢，操作很簡單!大家可以進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)“報(bào)稅處理”下的“狀態(tài)查詢”，然后點(diǎn)左邊的“增值稅專用發(fā)票及普通發(fā)票”，如下圖
如上圖：本月是2020年1月
上次報(bào)稅日期為當(dāng)前月1日：2020年01月01日
報(bào)稅資料為：無(如果是“無”，表明已經(jīng)清卡，如果是“有”，說明還沒有清卡)
抄稅起始日期變成下一個(gè)月的1號(hào)：2020年02月1日
鎖死日期變成下個(gè)月中旬：2020年2月18日
文中用山東省舉作例子，然后相關(guān)的步驟進(jìn)行申報(bào)，上文已經(jīng)用相關(guān)的圖片演示了申報(bào)的流程，可以收藏文章以備后期使用，對(duì)個(gè)體戶和小規(guī)模納稅人怎么申報(bào)清卡還有什么不清楚的內(nèi)容可以點(diǎn)擊上方窗口領(lǐng)取資料包!