什么是保險責任準備金(保險責任準備金包括哪些)

我們的錢放在保險公司真的保險嗎？

保險公司破產(chǎn)了，我的保單怎么辦？

小公司的保險是不是不靠譜，必須要買大公司？

其實我們大可不必擔心，今天從《保險法》來深度解讀一下，為什么說在國內(nèi)買保險是非常安全可靠的。

保險最早進入中國可以追溯到1929年，經(jīng)過90多年的發(fā)展，目前我們國家對于保險公司的監(jiān)管是有著非常完整的體系，保險公司的監(jiān)管主體是中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)下的銀保監(jiān)會。對于保險公司監(jiān)管的依據(jù)是《保險法》及一系列相關(guān)行業(yè)法律法規(guī)，對于保險公司的成立、運營、破產(chǎn)等都有著非常嚴格的監(jiān)管體系。

保險作為金融業(yè)的三駕馬車之一，相比于銀行、證券，又有著其行業(yè)特殊性，因此國家為確保保險公司的持久化經(jīng)營做好了底層設(shè)計，從保險法體現(xiàn)出的各種安全機制就可以反映出來。

1 保險公司的成立要求嚴苛

《保險法》第六十八條：設(shè)立保險公司應(yīng)當具備下列條件：

（一）主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元。

第六十九條：設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)保險公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊資本的最低限額，但不得低于本條第一款規(guī)定的限額。保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本。

《保險法》第68條和69條明確規(guī)定了，保險公司成立的凈資產(chǎn)和注冊資本都不得低于2億元，且注冊資本為實繳貨幣資本，也就是保險公司是拿出來真金白銀兩億元交給銀保監(jiān)會指定的賬戶上面去，同時是需要進行銀行驗資的

。這比一般的公司成立條件要嚴苛的多，不論是對股東的資金要求還是盈利能力都是很嚴苛的，達不到這些要求，是不可能注冊成功的。所以，保險公司的成立條件決定了它必須是“大戶人家”。

這里補充一點，保險經(jīng)紀公司的注冊資本金最低要求是5000萬元人民幣，同樣需要銀行驗資。明亞保險經(jīng)紀成立于2004年11月，注冊資金7560萬元。

2 保險公司的經(jīng)營管理嚴格

第九十七條：保險公司應(yīng)當按照其注冊資本總額的百分之二十提取保證金，存入國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定的銀行，除公司清算時用于清償債務(wù)外，不得動用。

第九十八條：保險公司應(yīng)當根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。

第九十九條：保險公司應(yīng)當依法提取公積金。

第一百條：保險公司應(yīng)當繳納保險保障基金。保險保障基金應(yīng)當集中管理，并在下列情形下統(tǒng)籌使用：（一）在保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)時，向投保人、被保險人或者受益人提供救濟；（二）在保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)時，向依法接受其人壽保險合同的保險公司提供救濟；（三）國務(wù)院規(guī)定的其他情形。保險保障基金籌集、管理和使用的具體辦法，由國務(wù)院制定。

保險法嚴格規(guī)定了保險公司的“四金”，分別是保證金、責任準備金、公積金和保險保障基金，這“四金”對于保險公司的經(jīng)營行為有著嚴格的約束作用。

從保險法第97條，我們可以看到保險公司注冊資本當中的20%。是必須交給銀保監(jiān)會作為保證金的，留下來拿不回去的。保險公司的注冊資本，最多最多也就只能拿回80%，剩余20%必須作為保證金留下來。同時國家對于保證金的管理十分嚴格，必須是指定的銀行限定的形式且是規(guī)定的用途。

責任準備金就是指保險公司為了承擔未到期責任和處理未決賠償，而從保險費收入當中提取的一種準備金。責任準備金是在營業(yè)的過程當中，每一單業(yè)務(wù)都要提成一筆資金，這筆資金上繳到責任準備金賬戶，保證保險公司一定有錢用于后期的理賠和退保。

保險公司在分配當年的稅后利潤時。應(yīng)當提取利潤的10%列入公司的法定公積金，這是強制性的，如果保險公司經(jīng)營出現(xiàn)虧損的時候，則需要用公司的公積金來彌補虧損。因此，公積金對于提升公司的償付能力、平滑收益、彌補損失、確保公司穩(wěn)健經(jīng)營有著重要的意義。

保險保障基金實際上是國家對于保險行業(yè)的一種保障政策。是在保險公司被撤銷或者是被依法宣告破產(chǎn)的時候，向依法接受其人壽保險合同的保險公司提供救濟，也就是這筆錢是提供給受讓公司的，這充分保障了消費者的權(quán)益，即使保險公司破產(chǎn)，也會有一筆錢用于保單的理賠或退保。

3 保險公司破產(chǎn)也必須會有接盤俠

第九十二條：經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及責任準備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司；不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司接受轉(zhuǎn)讓。 轉(zhuǎn)讓或者由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定接受轉(zhuǎn)讓前款規(guī)定的人壽保險合同及責任準備金的，應(yīng)當維護被保險人、受益人的合法權(quán)益。

從法律層面看，國家是允許保險公司倒閉的。但是，在中國，要符合中國國情，國家又特別不愿意看到保險公司倒閉。

如果實在破產(chǎn)了，保險公司的合同和責任準備金都必須轉(zhuǎn)讓給另一家保險公司，如果不能達成協(xié)議，則由國務(wù)院指定有人壽業(yè)務(wù)的保險公司接受轉(zhuǎn)讓。所以說，保險公司倒閉后也一定會有接盤俠，且接盤俠也應(yīng)當維護被保險人受益人的合法權(quán)益。

因此，大可不必擔心保險公司倒閉了，即使倒閉，保單也會在合同約定的年限內(nèi)繼續(xù)有效。

4 保險公司也有各種安全保障

風險是無處不在的，保險公司也會有風險，但是《保險法》對于保險公司也是提供安全保障的，體現(xiàn)在保險公司的最低償付能力和再保險上。

第一百零一條：保險公司應(yīng)當具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模和風險程度相適應(yīng)的最低償付能力。保險公司的認可資產(chǎn)減去認可負債的差額不得低于國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當按照國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)的要求采取相應(yīng)措施達到規(guī)定的數(shù)額。

第一百零三條：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分應(yīng)當辦理再保險。保險公司對危險單位的劃分應(yīng)當符合國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定。

《保險公司償付能力管理規(guī)定》中規(guī)定了保險公司償付率不低于100%，如果低于這個數(shù)值，國家允許采取增資擴股、發(fā)行次級債等相應(yīng)措施來提高償付率以達到要求。

舉個例子，中法人壽2018年的二季度的保費收入為零，他的償付能力降到了-6139%。中法人壽的注冊資本是兩億元，可以說它是一家小公司，同時他有這么低的償付能力，說明經(jīng)營狀況很糟糕，但是國家也并沒有允許他倒閉。中法人壽在積極增資發(fā)行次級債籌資等等，提升償付能力?？梢?，在中國，讓一家保險公司倒閉，其實沒有那么容易。

再保險的規(guī)定說白了，就是保險公司也是需要買保險的。比如我們所熟知的中再集團就是給保險公司提供保險的。再保險給保險公司提供風險轉(zhuǎn)嫁的途徑，也為保險公司提供了一層安全保障。

除此之外，保險公司的資金運用也是受監(jiān)管的?！侗ｋU資金運用管理辦法》明確規(guī)定，保險公司的資金的運用必須穩(wěn)健，遵循安全性的原則。保險公司的資金運用僅限于銀行存款、買賣債券、股票、證券投資、基金份額等有價證券、不動產(chǎn)投資及國務(wù)院規(guī)定的其他形式。2014年5月1日，銀保監(jiān)會又對保險資金的運用做出了更為嚴格的規(guī)定，即保險資金：

不得存入非銀行金融機構(gòu)，

不得從事創(chuàng)業(yè)風險投資，

不得直接從事房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)，

不能購買st股票。

這些有風險的投資渠道，保險公司都是不能涉足的，目的就是為了守住安全性的原則底線。